연말정산 꼼꼼하게 놓치지 않고 챙기는 방법 (최신판)

 

올해도 어김없이 13월의 월급이라는 연말정산 시즌이 돌아왔습니다.

매년 연말정산을 한다고 하지만 매해 헷길리는 연말정산인것 같아요.매년 규정이 조금씩 바뀌는 연말정상 놓친 부분이 없는지 체크하셔서 13번째 월급! 꼭 받아가세요~!

 

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올해 연말정산은 어떤게 바뀌였나요?

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1. 연말정산 신고 기간

☞ 홈택스 연말정산 간소화 서비스 : 2023년 1월 15일 부터 접속 가능

☞ 추가 증명 자료 제출 : 2023년 2월 28일 까지

☞ 국세청 제출 : 2023년 3월 10일

☞ 누락분 경정청구 후 추징 및 환급 : 2023년 3월 11일 부터

 

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2. 연말정산 간소화 서비스에서 조회되지 않는 목록

조회가 되지 않기 때문에 직접 준비를 하셔야 하는데요. 서류의 발급처 또는 필요 서류도 함께 작성하였으니 꼼꼼하게 챙겨보세요.

중소기업 취업자 ☞  중소기업취업자 소득세 감면 신청서 (국세청 발급 또는 본인 작성)
출생 신고 안된 자녀 ☞ 의료기관 발급 출생 증명서

입양자 ☞ 입양 관계 증명서 / 입양 사실 확인서
수급자 ☞ 수급자증명서(읍면동 주민센터 또는 정부 24)

장애인 ☞ 암 등 중증 환자 ( 장애인 증명서, 의료 기관), 장애인 복지법상 장애인 ( 장애인증명서, 장애인등록증, 복지 카드 등)

한부모 가족 공제 ☞ 가족관계증명서

월세액공제 ☞ 주민등록등본, 임대차계약서, 월세액지급증명서류(이체증등)

주택 임차 차입금 원리금 상환액 공제 ☞ 금융회사 주택 자금 상환등 증명서 , 개인간 차입의 경우 주택자금 상환 증명서, 금전 소비 대차 계약서 등 
 
투자조합출자일부 ☞ 출자 확인서(투자 조합 관리자)
우리 사주 조합 출연금 ☞ 우리 사주 조합 출연 금액확인서(우리 사주 조합)

난임시술의비, 시력교정용안경, 보청기 장애인보장구, 임차의료기기  ☞ 구입처 및 의료기관 

취학전 아동교육비, 중고등학생의교복구입비, 학교외 도서구입비, 장애인특수교육비, 학점인정교육비 ☞  모두 해당교육기관

 

위에 조회가 지 않는 목록에 해당 하시는 분이 있으시다면, 놓치지 마시고 꼭 준비하셔서 잘 마무리 하시기 바랍니다.

 

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3. 연말정산  꼼꼼하게 챙기는 방법

첫째. 소득 수준별로 연말정산을 설계해야 합니다.

둘째. 개정된 법규정에 관심을 가져야 합니다.

셋째. 귀속연도의 영수증을 잘 갖춰야 합니다.

넷째. 누락 등 의 잘 못된 부분은 반드시 다시 신고해야 합니다.

다섯째. 다른 소득이 있으면 합산하여 신고해야 합니다.

 

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4. 연말정산 절차

첫째. 국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스 로그인

둘째. 소득공제, 세액공제 증명 자료 확인

셋째. 누락 자료 제출 (2번에 조회 되지 않는 자료 등)

넷째. 연말정산 세액 계산 완료

다섯째. 원천징수 영수증 발급

여섯째. 연말정산 추징 및 환급

 

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5. 내 환급금은 얼마인가?

홈택스 화면

 

연말정산 미리 보기 서비스에서는 9월까지의 신용카드 등의 사용내역을 확인 할 수 있습니다.

10~12월 까지 사용한 또는 사용하게 될 금액을 입력하고, 작년 기본 공제 항목을 수정하면 예상 환급액이 계산됩니다.

 

연말정산 미리보기는 본인 인증 로그인이 필수로 되어야 합니다.

미리 공인인증서, 금융인증서를 준비하셔서 접속 하시기 바랍니다.

 

 

연말정산 미리보기로 예상환급액을 알 수 있습니다.

 

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6. 매해 달라지는 규정과 2022년 귀속 연말정산 달라진 점

첫째. 간소화자료 일괄 제공 서비스 시범 도입

둘째. 야간근로수당 등 비과세 적용 범위 확대

셋째. 공무원 포상금에 대한 과세기준 명확화

넷째. 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 적용기준 통일

다섯째. 기부금 세액공제 한시적 확대

 

 

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7. 연말정산 예상세액 계산방법

예상세액 계산을 미리하기 위해서는 국세청 홈택스에서 가능합니다. (연말정산 미리보기)

 

 

연말정산 예상세액 계산하기 탭메뉴를 누르고,

총급여.기부납세액 수정 버튼을 누르면 총급여를 입력할 수 있습니다.

 

총급여만 입력하면 근로소득공제액과 근로소득금액이 자동 계산되며, 기납부세액 입력란에는 회사를 이직했다면 이직 전 회사에서 낸 세금액을 입력합니다.

(이직 시 원천징수 영수증을 필히 받아야 합니다.)

 

 

 

 

스크롤을 밑으로 내리면 소득공제란이 있는데요. 이 부분은 소득공제 관련 내역입니다.

 

 

● 인적공제

1. 기본 공제 : 근로자 본인

2. 추가 공제 : 근로자 본인의 부양가족을 말합니다. (부양가족이라도 수익이 발생하고 있다면 아래 내용 꼭 확인하세요)

 

연말정산인적공제

연말정산인적공제 (추가공제)

 

● 연금보험료공제

거주자가 공적연금 관련법에 따른 기여금 또는 개인부담금(연금 보험료)을 납입한 경우에는 해당 과세기간에 납입한 연금보험료를 공제 (단, 사용자 = 대표이사가 부담 하는 경우에는 공제 금액에서 제외된다)

 

● 특별소득공제

1) 건강보험료 등 : 국민건강보험법, 노인장기요양보험법, 고용보험법에 따라 근로자가 부담하는 보험료

(전액 공제)
2) 주택자금 : 공제대상은 과세기간 종료일 현재 무주택 세대의 세대주로서 근로소득이 있는 자

(경우의 수가 많다 보니 아래 그림에서 확인 가능합니다.)

 

 

연말정산주택자금

연말정산주택자금

 

 

이 밖에도 소득공제 (총급여가 입력되어있다면 공제한도 금액이 자동으로 계산을 참고하여 한도에 맞게 입력)

 1) 개인연금저축
 2) 소기업, 소상공인 공제부금
 3) 주택마련 저축
 4) 투자조합출자 등
 5) 신용카드 등

 6) 우리사주조합 출연금
 7) 고용유지 중소기업근로자
 8) 장기집합투자증권저축
 9) 청년형 장기집합투자증권저축

 
조금 복잡해 보이기도 하지만, 미리 환급액을 알아보고 더 공제받을 수 있는 항목들을 체크해서 올해 연말정산에서 더 많이 공제받아 환급 받으세요~!